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Arbeitnehmer-Sparzulage beantragen

Die Arbeitnehmer-Sparzulage st eine staatliche Zulage zu den vermgenswirksamen Leistungen (VL). VL sind Geldleistungen, die Ihr Arbeitgeber fr Sie anlegt.

Sie sind durch Tarifvertrag, Betriebsvereinbarung oder Arbeitsvertrag vereinbart. Je nach Anlageform betragen sie hchstens 400 oder 470 Euro pro Jahr. Anders als die Arbeitnehmer-Sparzulage selbst zhlen sie zum steuerpflichtigen Arbeitslohn.

Ihr Arbeitgeber zahlt die VL direkt auf ein von Ihnen eingerichtetes Anlagekonto ein. Je nach Vertrag mssen oder knnen Sie selbst etwas hinzuzahlen.

Hinweis: Der Arbeitgeber zahlt vereinbarte VL auch , wenn Sie keinen Anspruch auf die Arbeitnehmer-Sparzulage haben, z.B. weil Sie die Einkommensgrenzen berschreiten.

Hhe

  • Bausparen: neun Prozent der jhrlichen VL, hchstens EUR 42,30
  • Beteiligungssparen: 20 Prozent der jhrlichen VL, hchstens EUR 80,00.

Sie knnen auch zwei unterschiedliche Vertrge abschlieen, z.B. einen Bausparvertrag und einen Aktienfonds. Die Zulagen erhalten Sie nebeneinander.

Tipp: Auch wenn Sie von Ihrem Arbeitgeber keine vermgenswirksamen Leistungen erhalten, knnen Sie die Arbeitnehmer-Sparzulage beanspruchen. Bitten Sie Ihren Arbeitgeber, von Ihrem jhrlichen Gehalt

  • 470 Euro oder 400 Euro oder
  • bei zwei unterschiedlichen Vertrgen 870 Euro auf ein Anlagekonto zu berweisen. berschreiten Sie die geltenden Einkommensgrenzen nicht, haben Sie ebenfalls Anspruch auf die staatliche Sparzulage.

Generelle Zuständigkeit:

Das Finanzamt, in dessen Bezirk Sie wohnen

Voraussetzungen:

  • Die VL mssen in frderfhige Anlageformen flieen.
    Frderfhig sind:
    • Bausparen, z.B. Bausparvertrag, Entschuldung von Wohneigentum, Darlehenstilgung bei selbst genutzten Immobilien
    • Beteiligungssparen, z.B. Erwerb von Aktien, Anteilscheinen an Aktienfonds oder bestimmten Beteiligungen am Unternehmen des Arbeitgebers
  • Ihr zu versteuerndes jhrliches Einkommen darf bestimmte Grenzen nicht berschreiten.
    • Einzelpersonen:
      • bei Bausparen: EUR 17.900
      • bei Beteiligungssparen: EUR 20.000
    • Zusammenveranlagung von Eheleuten/Lebenspartnern:
      • bei Bausparen: EUR 35.800
      • bei Beteiligungssparen: EUR 40.000

Sind beide Eheleute bzw. Lebenspartner als Arbeitnehmer oder Arbeitnehmerin beschftigt, knnen beide die Sparzulage beanspruchen.

Tipp: berschreitet Ihr Einkommen die genannten Grenzen, liegt aber innerhalb der Einkommensgrenzen fr die Wohnungsbauprmie? Dann knnen Sie die auf einen Bausparvertrag eingezahlten VL als eigene Einzahlungen fr die Gewhrung der Wohnungsbauprmie geltend machen.

Unterlagen:

Anlage VL

Ablauf:

Am Ende jedes Kalenderjahres erhalten Sie von Ihrem Anlageinstitut eine Bescheinigung ber die eingezahlten VL, die Anlage VL. Legen Sie sie Ihrer Einkommensteuererklrung bei.

Sie knnen den Antrag auch unabhngig von der Einkommensteuererklrung stellen.

In den meisten Fllen erhalten Sie die Arbeitnehmer-Sparzulage

  • mit Ablauf der jeweiligen Sperrfrist oder Rckzahlungsfrist oder
  • mit Zuteilung des Bausparvertrags ausbezahlt.

Frist:

Bis zum Ende des vierten Kalenderjahrs nach dem Jahr, in dem Sie VL erhalten haben

Rechtsgrundlage:

Zuständige Ansprechpartner und Behörden:

Finanzamt Offenburg
Zeller Strae 1-3
77654 Offenburg
Telefon: 0781/12026-0 (Zentrale)
Fax: 0781/12026-1999
poststelle-14(@)finanzamt.bwl.de

Sprechzeiten:

Bitte rufen Sie die aktuellen ffnungszeiten der Service Center auf der o.g. Homepage des Finanzamts ab.

Lebenslagen:

Freigabevermerk:

Dieser Text entstand in enger Zusammenarbeit mit den fachlich zustndigen Stellen. Das Finanzministerium, vertreten durch die Oberfinanzdirektion Karlsruhe, hat dessen ausfhrliche Fassung am 29.08.2018 freigegeben.

Weitere Informationen

Information

Die Texte werden über eine Schnittstelle der cm city media GmbH vom Landesportal Service BW übernommen und eingelesen. Die Daten werden regelmäßig aktualisiert.

 

Kontakt

Gemeinde Hohberg
Freiburger Straße 32,
77749 Hohberg
Tel.: 07808 88-0, Fax: 07808 88-49
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